当月销项为负数怎么填写申报

2024-01-20 15:46:09 232次

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当月销项为负数怎么填写申报求高手给解答

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2024-01-20 15:46:09

看了大家写的，补充几点：

1.仔仔细细看申报表填表说明，注意是仔仔细细，基本上绝大部分问题都能搞定！

3.销项发票税局比对时清单数（开具金额）小于申报数（填报数）是不跳异常的！！！大于才跳异常！

4.申报后不是自动扣款，要自己确认扣款，很多企业申报期过了才发现没扣款，白白吃滞纳金！

6.全年累积增值税申报金额要和年底汇算清缴是企业所得税营业收入或主营业务收入要一致，不一致就出异常，要找你调整！

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2024-01-20 15:46:09

企业单位在产品销售过程中，如果增值税当月销项为负数的，说明以前月份销售的产品在本月发生退货，因此，销售企业开具增值税红字冲销发票，所以当月销项为负数，发生这种情况的，申报企业只需要将增值税纳税申报附表1的数据导入本月销售数据，即可将负数部分导入申报系统进行纳税申报。