在填写银行询证函时,需要注意以下步骤和格式要求:
1. 明确需要确认或填列的信息,包括公司名称、账号、余额等。
2. 选择适当的被询证者,通常是您的银行,并获取他们的书面回函。
3. 设计询证函,可以使用适用于不同情况下的银行询证函标准格式,例如适用于财务报表审计业务的格式一和格式二,以及适用于验资业务的格式。
4. 发出询证函并予以跟进,可以通过邮寄、跟函或数字询证函的方式与银行进行联系。
5. 对银行询证函(包括回函)中所列信息严格保密,仅用于注册会计师执业目的。
6. 在填写过程中,对于无需函证的项目和具体栏位用“斜线”划掉,而在函证的项目和具体栏位填写“无”字。
7. 在填写抬头内容部分时,最好盖一下事务所公章,并且抬头内容里事务所名称跟事务所公章名称一致。8. 在截止日期处填写报表日期,不要写成函证当时日期。9. 在银行回函地址内容中,联系电话建议填写个人手机号码,以便及时联系。